Ekstra inntekt mot gjeld: hva du får beholde av det du tjener

Ekstra inntekt er det sterkeste virkemiddelet i en nedbetalingsplan, fordi det virker på begge sider av regnestykket: mer å betale med, og kortere tid før gjelden er borte. Men beløpet du ser i lønnsslippen, er ikke alltid beløpet som når gjelden.

Skattefrie grenser du bør kjenne

Situasjon	Grense	Hjemmel
Samlet lønnsinntekt i året	100 000 kr med frikort	Skatteetatens frikortordning
Lønn fra én utbetaler	2 000 kr	skatteforvaltningsforskriften § 7-2-1 første ledd
Arbeid i tilknytning til betalerens eget hjem eller fritidsbolig	6 000 kr	samme, første ledd annet punktum
Utbetaling fra skattefri forening eller organisasjon	10 000 kr	samme, tredje ledd
Salg av eget brukt innbo og løsøre	ingen grense	skatteloven § 9-3 første ledd bokstav a

Beløpene under 2 000, 6 000 og 10 000 kr er skattefrie fordi de er unntatt fra arbeidsgiverens opplysningsplikt, jf. skatteloven § 5-15 første ledd bokstav i. Grensene gjelder per utbetaler, ikke samlet. Maler du huset til tre naboer for 5 000 kr hver, er alle tre beløpene innenfor sekstusenkronersgrensen.

Frikortet må fordeles hvis du har flere arbeidsgivere

Tjener du 100 000 kr eller mindre i året, skal du ikke betale skatt, og frikortet gis automatisk fra du fyller 13 år. Har du flere arbeidsgivere, må du fordele frikortbeløpet mellom dem inne i frikortet. Overskrider du det fordelte beløpet hos én arbeidsgiver, må den arbeidsgiveren trekke 50 prosent skatt selv om du samlet er under 100 000 kr.

Tror du at du kommer over grensen, bestill skattekort med en gang. Femtiprosenttrekket kommer du riktignok til rette med i skatteoppgjøret, men det kan ta et helt år — og et halvt års likviditet er akkurat det en nedbetalingsplan ikke tåler.

Ekstrainntekten påvirker andre ytelser

Dette er den delen som overrasker flest, og den kan spise hele gevinsten.

• Bostøtte. Inntekt før skatt legges til grunn. Korrigerer arbeidsgiver eller NAV inntekten som er rapportert til Skatteetaten, beregnes bostøtten automatisk om, og Husbanken krever tilbake det som er utbetalt for mye. Meldeplikten er omfattende. En uoppgitt ekstrainntekt blir til et tilbakekrav, altså til ny gjeld.
• Økonomisk sosialhjelp. Stønaden utmåles etter en konkret vurdering av hva du har og trenger. Øker inntekten, reduseres stønaden tilsvarende.
• Utleggstrekk. Trekket fastsettes ut fra det du har igjen etter livsopphold og boutgifter. Øker inntekten vesentlig, kan namsmyndigheten endre trekket, og da går økningen til kreditorene, ikke til deg.
• Gjeldsordning. Inntektsøkning i perioden har egne regler, og de er ikke de samme som ved utleggstrekk.

Se bostøtte og sosialhjelp, endre eller stanse trekk og ny inntekt under perioden for hvordan hver av dem slår ut.

Regn nettoeffekten før du takker ja

Post	Eksempel
Ekstrajobb, brutto per måned	4 000 kr
− skatt (over frikortgrensen)	1 200 kr
− redusert bostøtte	900 kr
− ekstra reise og barnepass	600 kr
= igjen til gjeld	1 300 kr

1 300 kr i måneden er fortsatt 15 600 kr i året, og det er mye på en nedbetalingsplan. Men det er ikke 4 000 kr, og en plan bygget på bruttotallet sprekker i tredje måned. Sett opp regnestykket for din situasjon i budsjettkalkulatoren før du binder deg til flere vakter.

Mottar du en ytelse fra NAV? Meld fra samme måned

Arbeidsavklaringspenger, uføretrygd og dagpenger har alle egne regler for hvor mye du kan tjene ved siden av, og alle har meldeplikt. Det er en av grunnene til at ekstrainntekt under en periode på dagpenger sjelden gir hele beløpet i hånden. Konsekvensen av å la være er ikke bare at ytelsen justeres i ettertid: den er et tilbakebetalingskrav.

Folketrygdloven § 22-15 gir NAV hjemmel til å kreve tilbake feilutbetalte beløp, og NAV kan trekke kravet i framtidige ytelser. Har du opptrådt forsettlig eller grovt uaktsomt, kan kravet i tillegg økes med et rentetillegg på 10 prosent. Et tilbakekrav fra NAV er dermed den dyreste formen for ekstrainntekt som finnes — den gir deg gjeld i stedet for å fjerne den.

Meld fra om inntekten i samme måned som du tjener den, og ta vare på bekreftelsen på at meldingen er sendt.

Er hobbyen din blitt en virksomhet?

Selger du noe du lager, går det et skille mellom hobby og virksomhet. Hobbyinntekt er ikke skattepliktig; virksomhetsinntekt er det, og den utløser i tillegg plikter om registrering og oppgaveinnlevering. Vurderingen bygger på omfang, varighet, om aktiviteten drives for egen regning og risiko, og om den er egnet til å gå med overskudd. Er du i tvil, spør Skatteetaten før inntekten blir stor, ikke etter.

Engangsbeløp teller også

Feriepenger, bonus, tilbakebetalt skatt og arv er ekstrainntekt selv om de ikke kommer hver måned. De har den fordelen at de kan gjøre opp et helt lån på én gang, og et lån som forsvinner tar med seg både renten og termingebyret. Har du et krav der en kreditor har antydet at et engangsoppgjør kan aksepteres til redusert beløp, er det her pengene gjør størst nytte.

Bestem hvor beløpet skal gå før det kommer inn på konto. Penger som først blir liggende, blir sjelden til avdrag.

Der ekstrainntekt gir mest

Legg den på det dyreste kravet, ikke jevnt utover. En ekstra tusenlapp mot et kredittkort til 22,6 prosent sparer over dobbelt så mye rente som den samme tusenlappen mot et billån til 6,80 prosent. Prioriteringen står i snøball eller skred, og hele planen i nedbetalingsplan.