Selge eiendeler for å betale gjeld: hva som lønner seg, og hva du bør beholde

Å selge brukte ting du har hatt hjemme, utløser ingen skatt. Skatteloven § 9-3 første ledd bokstav a unntar «innbo eller annet løsøre som har vært brukt i eierens eller vedkommendes families bopel eller husholdning» fra skatteplikt. Vilkåret er at salget skjer «utenfor virksomhet». Selger du sofaen, sykkelen, klokka eller møblene fra loftet, beholder du hele beløpet.

Når blir salget skattepliktig likevel?

Når det går over til å bli virksomhet. Kjøper du inn ting for å selge dem videre med fortjeneste, systematisk og over tid, er du ikke lenger innenfor unntaket, og overskuddet er skattepliktig. Grensen går ikke på antall salg alene, men på om aktiviteten har karakter av næring: omfang, varighet og om den er egnet til å gå med overskudd.

For den som rydder ut av sitt eget hjem for å betale ned gjeld, er dette sjelden et problem. Men begynner du å kjøpe på loppemarked for å selge videre, er det en annen aktivitet med andre regler.

Tingene du ikke bør selge

Dekningsloven kapittel 2 fastsetter hva kreditorene ikke kan ta beslag i. Den listen er også en fornuftig liste over hva du bør la stå:

Hjemmel	Beslagsfritt
§ 2-3 bokstav a	Klær og ting til personlig bruk, og innbo og utstyr du trenger i hjemmet — så langt verdien gjør det rimelig å unnta dem
§ 2-3 bokstav b	Redskaper og transportmidler du eller husstanden trenger til yrke eller utdanning, opp til to tredeler av grunnbeløpet, altså 91 000 kr
§ 2-3 bokstav c	Ting med særlig personlig verdi, når det ville være åpenbart urimelig å tvangsselge dem
§ 2-5	Penger og bankinnskudd som er nødvendige til underhold fram til neste lønn, likevel ikke ut over to måneder

Selger du verktøykassa du trenger for å jobbe, eller bilen du kommer deg på jobb med, gjør du deg dårligere i stand til å betjene gjelden. Ved sykdom eller uførhet skal det dessuten tas rimelig hensyn til det, og i særlige tilfeller kan hjelpemidler unntas selv om verdien overstiger 91 000 kr.

Pantefellen: du eier ikke alt du har

Er gjenstanden kjøpt på avbetaling med salgspant, eller stilt som sikkerhet for et lån, er den ikke fri. En kjøper vil kreve at pantet slettes, og pantet slettes først når restgjelden er gjort opp. Selger du en bil med salgspant for 90 000 kr og har 120 000 kr igjen på lånet, gir salget deg ingen penger til andre kreditorer — det gir deg et usikret restkrav på 30 000 kr og ingen bil.

Sjekk derfor alltid restgjelden mot antatt salgspris før du legger noe ut. Er de to tallene nær hverandre, er salget mest arbeid.

Har namsmannen allerede tatt utleggspant?

Er det tatt utleggspant i en gjenstand, er den ikke lenger din å selge fritt. Utleggspant i motorvogn og annet registrerbart løsøre registreres i Løsøreregisteret, og en kjøper som sjekker registeret, vil se det. Selger du likevel, sitter kjøperen med en gjenstand en kreditor har sikkerhet i, og du har skapt et nytt problem oppå det gamle.

Sjekk derfor Løsøreregisteret før du legger noe av verdi ut for salg. Er det tatt utlegg, må kravet gjøres opp eller pantet frafalles av kreditoren før salget kan gjennomføres. Ta kontakt med kreditoren og spør — mange aksepterer et frivillig salg med oppgjør direkte til seg, fordi det gir bedre dekning enn et tvangssalg.

Salg til familie er den vanligste tabben

Å selge bilen billig til en bror, eller å overføre noe verdifullt til en samboer, løser ingenting. Verdien forsvinner ikke ut av bildet, den flyttes bare, og både i en senere gjeldsordning og i en konkurs vil slike overføringer bli sett på. Selger du, selg i markedet til markedspris, og ta vare på dokumentasjonen.

Sørg for at pengene faktisk går til gjeld

1. Bestem før salget hvilket krav pengene skal gå til.
2. Betal inn samme uke. Penger som blir liggende på konto, blir brukt.
3. Skriv på betalingen hva den skal dekke. Ved frivillig betaling er det du som velger hvilken post som dekkes, og valget må gjøres ved betalingen.
4. Ta vare på kvitteringen og salgsdokumentasjonen.

Er beløpet stort nok til å gjøre opp et helt lån, vurder om det bør gå dit framfor til delbetaling på flere. Et lån som forsvinner helt, tar med seg termingebyret på 45 kr i måneden — 540 kr i året — og et brev mindre i posten.

Når salg ikke er svaret

Salg løser et likviditetsproblem, ikke et gjeldsproblem. Skylder du 600 000 kr og selger for 40 000, har du kjøpt deg noen måneder. Er gjelden varig uoverkommelig, er det ikke tingene dine som skal selges — da er det vilkårene for gjeldsordning som er teksten du trenger, og i en gjeldsordning får du dessuten beholde nøkternt innbo.

Hvor pengene gjør mest nytte, står i snøball eller skred. Hele oppsettet finner du i nedbetalingsplan. Er det bilen som er spørsmålet, se bilfinansiering i mislighold, og for hva namsmannen kan og ikke kan ta, hva namsmannen ikke kan ta.