Lån fra familie og venner: hva som gjelder rettslig

To ting overrasker de fleste. Et krav som grunner seg på pengelån, foreldes etter ti år, ikke etter den alminnelige treårsfristen (foreldelsesloven § 5 nr. 2). Og har du signert et gjeldsbrev der du har vedtatt at gjelden kan inndrives uten søksmål, og underskriften er bekreftet av to myndige vitner, kan långiveren gå rett til namsfogden uten å innom forliksrådet (tvangsfullbyrdelsesloven § 7-2 bokstav a).

Lån fra foreldre, søsken eller en venn er altså ikke en løsere forpliktelse enn et forbrukslån. Rettslig sett er den ofte sterkere.

Når er det egentlig et lån?

Når partene mente at pengene skulle betales tilbake. En muntlig låneavtale er like bindende som en skriftlig, men den som hevder å ha et krav, må kunne bevise både at pengene ble overført og at det var et lån og ikke en gave. Uten noe skriftlig blir dette ofte det avgjørende stridspunktet.

Det som teller som bevis i praksis: kontoutskrift som viser overføringen, meldingstekst på Vipps eller i nettbanken, sms-er der beløpet omtales som lån, en nedbetalingsplan dere har utvekslet, og delbetalinger du faktisk har gjort. Har du betalt avdrag, har du samtidig erkjent kravet, og da er lånespørsmålet i praksis avgjort.

Foreldelse: ti år, ikke tre

Dette er den viktigste særregelen. Foreldelsesloven § 5 nr. 2 sier at «etter 10 år foreldes også fordring som grunner seg på pengelån, renter unntatt». Er det utstedt gjeldsbrev, er fristen ti år etter § 5 nr. 1. Renter foreldes derimot etter tre år, hver rentetermin for seg.

Kravtype	Frist	Regnes fra
Pengelån, hovedstol	10 år	forfall
Krav der det er utstedt gjeldsbrev	10 år	forfall
Renter av lånet	3 år	hver renteterminens forfall
Lån fra selger til å finansiere et kredittkjøp	3 år	forfall
Krav fastslått ved dom	10 år	dommen

Fristen løper fra den dagen långiveren tidligst har rett til å kreve oppfyllelse (§ 3 nr. 1). Er det ikke avtalt noen forfallsdag, er det ofte fra långiveren kunne krevd tilbakebetaling — altså tidlig, ikke sent. Full oversikt står i artikkelen om foreldelsesfrister.

Gjeldsbrev med to vitner: rett til namsfogden

Et gjeldsbrev som lyder på en bestemt pengesum og inneholder vedtakelse av at gjelden kan inndrives uten søksmål, er tvangsgrunnlag for utlegg overfor utstederen når underskriften er bekreftet av to myndige vitner. Långiveren kan da sende utleggsbegjæring direkte til namsfogden. Gebyret er 0,69 rettsgebyr, altså 928 kr, og det legges til kravet ditt.

Det samme gjelder overfor den som ved påskrift på gjeldsbrevet har påtatt seg selvskyldneransvar eller stilt seg som kausjonist, når også den underskriften er bekreftet. Hvordan selve utleggsforretningen foregår, står i artikkelen om utleggsbegjæring.

Uten gjeldsbrev: veien om forliksrådet

Har långiveren bare en kontoutskrift og noen meldinger, må kravet gjøres rettskraftig først. Det skjer i forliksrådet, som er den vanlige arenaen for tvister om private lån. Gebyret er 1,54 rettsgebyr = 2 071 kr, og taper du, kreves det tilbake av deg som sakskostnad.

I forliksrådet vil bevisspørsmålet stå sentralt: var det lån eller gave, og hva var avtalt om forfall og renter? Hva forliksrådet kan og ikke kan gjøre, er beskrevet i artikkelen om forliksrådets rolle, og Forliksrådet.net går nærmere inn på nettopp lån mellom private.

Skatten på et privat lån

Avtaler dere rente, er renten skattepliktig kapitalinntekt for långiveren og gir rentefradrag for deg som låntaker (skatteloven §§ 5-20 og 6-40). Både fordringen og gjelden skal føres i skattemeldingen som formue og gjeld. Skattemeldingen er ikke forhåndsutfylt for private lån, så det må dere gjøre selv.

Blir gjelden ettergitt, er hovedregelen at ettergivelse på grunn av manglende betalingsevne ikke er skattepliktig inntekt for deg. Skyldes ettergivelsen noe annet enn betalingsevnen, gjør Skatteetaten en kontantprøve: spørsmålet avgjøres som om beløpet var gitt i kontanter mellom de samme partene. Mellom privatpersoner blir det da normalt en gave, og gaver er ikke skattepliktig inntekt (skatteloven § 5-50 tredje ledd). Ettergir arbeidsgiveren din et lån, er det derimot lønn. Mer om dette i ettergitt gjeld og skatt.

Privat gjeld i en gjeldsordning

Den behandles som alle andre usikrede krav. Onkelen din har ingen fortrinnsrett, og lånet får samme dividende som kredittkortselskapet. Det gjør privat gjeld til den vanskeligste posten i en gjeldsordning — ikke juridisk, men menneskelig. Hvilke krav som står utenfor en ordning, er en egen sak, og den er behandlet i krav som ikke omfattes av gjeldsordningen.

Slik holder du det ryddig mens du betaler ned

Sett opp en enkel nedbetalingsplan skriftlig, med beløp, dato og hva som skjer hvis en termin ryker. Betal et fast beløp på fast dato, selv om det er lite. Og si fra tidlig når det ikke går — den delen er verre enn selve gjelden for de fleste, og den er beskrevet i å fortelle familien om gjelden.

Er du långiveren og lurer på om du skal ettergi: husk at et krav du aldri kommer til å inndrive, likevel binder deg til å forholde deg til det i ti år. En skriftlig ettergivelse er ryddigere enn stillhet, både for deg og for den andre.